关于湛河区2011年财政决算

和2012年上半年财政预算

执行情况的报告

——2012年 8月30 日在区四届人大常委会第四次会议上

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区财政局局长  刘建军

主任、各位副主任、各位委员：

我受区政府委托,向本次会议报告湛河区2011年财政决算和2012年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2011年财政决算情况

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2011年，在区委的正确领导下，在区人大的监督支持下，我区财税部门认真落实科学发展观，不断深化财政改革，细化预算管理，强化财政监督，从而使财政收支实现了新突破，再创历史新高。全区干部职工工资及时足额发放，法定支出稳定增长，重点支出得到保障，各项惠民政策到位落实，确保了全区政治大局稳定和各项社会事业健康发展。

（一）财政收入

1、本级财政收入

2011年，区本级共完成财政收入48564万元，为年预算的118.4%，比上年增收9385万元，增长24%。其中：国税部门完成8362万元，为年预算的100%，比上年增收802万元，增长10.6%；地税部门完成30302万元，为年预算的111.7%，比上年增收5873万元，增长24%；财政部门完成9900万元，为年预算的179.3%，比上年增收2710万元，增长37.7%。

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2、上级补助收入

2011年，中央、省、市共补助我区财力性转移支付资金23701万元，比上年增加3969万元，增长20%。其中：返还性收入2415万元，比上年减少11万元，下降0.4%；一般性转移支付资金13444万元，比上年增加5370万元，增长66.5%；专项转移支付收入7842万元，比上年增加157万元，增长2%。

2011年，中央、省、市共补助我区政府性基金收入1592万元，比上年增加45万元。

（二）财政支出

1、区本级支出

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2011年，全区完成财政支出63367万元，占年预算46000万元的137.8%，比上年增支10641万元，增长20.2%。

2、上解上级支出

2011年，全区上解上级支出9135万元，比上年增加2698万元，增长41.9%。其中：体制上解支出3211万元，与上年持平；专项上解支出5924万元，比上年增加2698万元，增长83.6%。

（三）财政收支平衡情况

按现行财政体制算账，区本级财政收入完成48564万元，加上上级补助收入23701万元、政府性基金补助收入1592万元、转贷财政部代理发行地方政府债券收入104万元、上年结余673万元，减去上解上级支出9135万元，全年可支配财力为65499万元，全年实际支出63367万元，实现了收支平衡、略有结余。

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（四）重点项目支出说明

1、教育支出13625万元，为年预算的142.9%，比上年增支3751万元，增长38%。按照促进教育公平的政策要求，为支持义务教育均衡发展，2011年，我区用于教育管理事务支出296万元，中小学普通教育支出12135万元，教师进修及干部继续教育支出129万元，教育附加及基金支出1360万元。

2、科学技术支出1022万元，占年预算993万元的102.9%，比上年增支313万元，增长44.1%。其中：用于科学技术管理事务支出99万元，技术研究与开发支出910万元。

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3、社会保障和就业支出6908万元，占年预算5338万元的129.4%，比上年增支111万元，增长1.6%。其中：用于人力资源和社会保障管理事务支出165万元，民政管理事务支出196万元，行政事业单位离退休工资支出3489万元，各项抚恤支出613万元，退役安置支出33万元，各项社会福利支出122万元，残疾人事业支出71万元，城镇居民最低生活保障支出1485万元，其他城镇社会救济102万元，自然灾害生活救助支出103万元，农村最低生活保障支出443万元，农村社会救济支出83万元，使全区社会保障对象更多地享受到了经济社会发展的成果。

4、医疗卫生支出6508万元，占年预算2444万元的266.3%，比上年增支2411万元，增长58.8%。其中：用于医疗卫生管理事务支出137万元，公立医院支出160万元，基层医疗卫生机构支出240万元，公共卫生支出1689万元（含疾病预防与控制、卫生监督、妇幼保健），医疗保障支出4280万元（含农村合作医疗、城镇居民合作医疗及干部职工医疗保险）。

5、农林水事务支出3995万元，占年预算3177万元的125.7%，比上年增支666万元，增长20%。其中：用于农业支出1316万元，林业支出427万元，水利支出1622万元，农村综合改革支出630万元（主要是对村两委会进行补助）。

从2011年决算数据看，我区财政改革与发展总体情况向好，但仍面临不少困难和问题：如增收节支形势依然严峻，财力供给与改善民生需求不相匹配，财政基本保障能力有待进一步增强，财政资金使用效益有待进一步提高，财政监督机制亟需进一步完善等等。在今后的工作中，我们将采取得力措施，通过促进预算收支管理精细化和财政监督检查规范化，提升理财水平，不断提高财政资金使用效益，全力支持我区经济持续健康发展和各项社会事业全面进步。

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二、2012年上半年财政预算执行情况                                            

（一）收入预算执行情况

上半年，全区累计完成财政收入28697万元，为年预算51350万元的55.9%，同比增收2349万元，增长8.9%。其中：国税部门完成4323万元，为年任务9600万元的45%，同比增收94万元，增长2.2%。地税部门完成17038万元，为年任务34870万元的48.9%，同比增收213万元，增长1.3%。财政部门完成7336万元，为年任务6880万元的106.6%，提前半年完成全年预算任务。主要收入项目完成情况是：

1、国内增值税完成3219万元，占年预算的43.9%，同比减收45万元，下降1.4%。

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2、营业税完成12720万元，占年预算的50.1%，同比增收81万元，增长0.6%。

3、企业所得税完成1690万元，占年预算的48.5%，同比增收65万元，增长4%。

4、个人所得税完成609万元，占年预算的40.1%，同比减收68万元，下降10%。

5、房产税完成479万元，占年预算的59.9%，同比增收178万元，增长59.1%。

6、印花税完成220万元，占年预算的39.3%，同比减收16万元，下降6.8%。

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7、土地增值税完成389万元，占年预算的23.4%，同比减收646万元，下降62.4%。

8、车船税完成1483万元，占年预算的70.6%，同比增收493万元，增长49.8%。

9、耕地占用税完成552万元，占年预算的34.5%，同比增收265万元，增长92.3%。

10、专项收入完成707万元，占年预算的51.7%，同比增收105万元，增长17.4%。

11、行政事业性收费收入完成3194万元，占年预算的135.3%，提前完成全年任务。

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12、罚没收入完成259万元，占年预算的51.8%，同比减收48万元，下降15.6%。

13、国有资源（资产）有偿使用收入完成609万元，占年预算的46.7%，同比增收317万元，增长108.6%。

14、其他收入完成2350万元，提前完成全年任务。

15、政府性基金收入完成217万元，占年预算的62%，同比增收83万元，增长61.9%。

（二）支出预算执行情况

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上半年，全区累计完成财政支出37453万元，为年预算61600万元的60.8%，同比增支7540万元，增长25.2%。主要支出项目完成情况是：

1、一般公共服务支出12548万元，占年预算的76.7%，同比增支2479万元，增长24.6%。

2、公共安全支出1782万元，占年预算的64.5%，同比增支627万元，增长54.3%。

3、教育支出7784万元，占年预算的51.2%，同比增支2672万元，增长52.3%。

4、科学技术支出827万元，占年预算的58.2%，同比增支241万元，增长41.1%。

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5、文化体育与传媒支出167万元，占年预算的57%，同比增支42万元，增长33.6%。

6、社会保障和就业支出4808万元，占年预算的68.6%，同比增支912万元，增长23.4%。

7、医疗卫生支出3713万元，占年预算的73.1%，同比增支490万元，增长15.2%。

8、节能环保支出406万元，占年预算的42.5%，同比增支160万元，增长65%。

9、城乡社区事务支出1362万元，占年预算的39.1%，同比增支22万元，增长1.6%。

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10、农林水事务支出2398万元，占年预算的67.1%，同比增支196万元，增长8.9%。

11、交通运输支出167万元，占年预算的21.4%，同比增支5万元，增长3%。

12、资源勘探电力信息等事务支出831万元，占年预算的90%，同比增支495万元，增长147.3%。

13、商业服务业等事务支出71万元。占年预算的64.5%，同比减支479万元，下降87.1%。

14、国土资源气象等事务支出92万元，占年预算的51.1%，同比增支15万元，增长19.5%。

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15、住房保障支出242万元，占年预算的38.4%，同比增支11万元，增长4.7%。

16、其他支出90万元，占年预算的3.7%，同比增支5万元，增长5.8%。

17、政府性基金支出165万元，占年预算43.7%，同比增支161万元。

三、2012年上半年预算执行的特点和存在的问题

（一）预算执行的特点

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1、财政收入圆满实现“双过半”并创半年历史新高。上半年，全区累计完成财政收入28697万元，为年预算51350万元的55.9%，创下了我区半年财政收入的历史新高。

2、税收收入增幅较大，占财政收入比例较高。上半年，税收收入完成21361万元，同比增收307万元，增长1.5%，税收收入占一般预算收入的比重为75%，收入质量较高。

3、国税、地税、财政三部门收入全面增长。上半年，国税部门完成4323万元，同比增收94万元，增长2.2%；地税部门完成17038万元，同比增收213万元，增长1.3%；财政部门完成7336万元，同比增收2042万元，增长38.6%。

4、非税收入增幅持续走高，成为拉动财政收入增长的重要因素。上半年，非税收入完成7119万元，同比增长1959万元，增长38%，占公共财政收入的25%。增收的主要原因一是把乡镇办的非税收入全部纳入预算，实行“收支两条线”管理，二是各执收部门加大征收力度，杜绝征收漏洞，做到应收尽收，应入尽入。

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5、法定支出稳定增长，重点支出得到保障。上半年，教育支出7784万元，占年预算的51.2%，同比增支2672万元，增长52.3%；科学技术支出827万元，占年预算的58.2%，同比增支241万元，增长41.1%；社会保障和就业支出4808万元，占年预算的68.6%，同比增支912万元，增长23.4%；医疗卫生支出3713万元，占年预算的73.1%，同比增支490万元，增长15.2%；农林水利事务支出2398万元，占年预算的67.1%，同比增支196万元，增长8.9%。

（二）预算执行中存在的问题

一是受全国经济增速缓慢回落大形势的影响，导致辖区上半年50%行业的税收出现下降。

二是受国家遏制房地产投资政策的影响，辖区内新开工项目较少，导致建筑业税收下降34.2%，同比少收1800万元。土地增值税下降62.4%，同比少收646万元。

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三是受个人所得税起征点提高的影响，导致个人所得税下滑10%，同比减收68万元。

四是个体工商户起征点提高的影响。目前我辖区实际纳税的个体工商户下降90%以上，导致上半年个体税收下降30.84%，同比少收500万元。

五是区属工业基础薄弱，后续税源匮乏，造成我区今年第二产业税收下降35.1%，同比少收2300万元。

六是原归我区税收级次的河南省电力公司平顶山供电公司等16家企业税收收入去年下半年全部划归市级所有，这部分税收直接影响我区国税部门一半以上的收入。

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七是财政支出压力进一步加大 。一是个人部分的刚性增支因素持续增加；二是政策性配套和法定考核压力加大，如新农合提标、城乡养老配套、医疗体制改革、农业、教育、计生考核等支出达标；三是由于目前湛南新城是起步阶段，基础建设需要大量资金。

四、2012年下半年财政工作的主要任务

总体来说，我区上半年财政预算执行情况较好，为完成2012年全年预算任务奠定了坚实的基础。但按市定财政收入增长15%的目标计算，我区全年财政收入要完成55820万元，下半年财政工作任务更重、责任更大，面临的问题和矛盾更复杂。因此，我们必须坚持务实高效的工作作风，坚定信心，扎实工作，迎难而上，奋力拼搏，努力开创财政工作的新局面。为此，我们将重点做好以下几点工作：

（一）千方百计组织财政收入，全力以赴完成市定目标

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组织好财政收入是我们财政部门永恒的主题，做大财政“蛋糕”是我们努力追求的目标。实践证明，只有收入上去了，只有财政“蛋糕”做大了，各项社会事业的发展才能有足够的财力支持。为此，必须做到以下几点：一是加强税源建设，加大招商引资和新上项目力度，强力改变我区传统税源枯竭，后续税源不足，财政收入难以为继的窘迫局面，否则年终将面临完不成任务的危险。二是积极支持和配合税务部门加强税收征管，努力做到应收尽收，足额入库，特别是加强小税种的入库工作，做到既抱西瓜又捡芝麻。要继续坚持领导分包、分片督查财税工作的做法，实行财政收入月例会、月通报制度和财政税收联动机制，形成财政税收齐抓共管的良好局面。三是继续高度关注房地产业及服务业的纳税问题，使之继续成为我区一个经济增长点。四是切实加强对非税收入的征收和管理，确保行政性收费、罚没收入及时足额入库。五是认真开展财税收入秩序专项治理活动，堵塞收入中的跑、冒、滴、漏现象。

（二）调整优化支出结构，保证重点支出需要

要按照公共财政的总体要求，切实关注民生、改善民生、保障民生，不断优化支出结构，统筹安排财力，确保 “三农”、教育、科技、卫生、再就业、社会保障等方面的投入，确保法定支出稳定增长，确保全区干部职工工资、津补贴发放和各项重点支出需要，进一步增强财政保障能力。

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（三）继续深化财政改革，完善公共财政体系

按照公共财政体制的要求，下一步，我们将不断完善预算编制、执行制衡机制，逐步建立预算绩效评价体系，提高财政支出效益；加快国库改革步伐，规范精简资金审批、支付流程，加大监管力度，提高财政资金使用的规范性、安全性；严格行政事业单位国有资产管理，夯实预算管理基础；规范非税收入征管，探索从体制机制上根本杜绝非税收入与执收执罚部门经费支出相挂钩等问题；加快政府采购信息管理平台建设，扩大采购商品种类，尽快实现规范化管理、一体化运行、信息化采购、规模化操作；实施“金财工程”，加快财政管理信息化建设，推进乡镇财政体制、预算管理制度改革，规范国库集中支付制度，进一步提高依法理财整体水平。

（四）落实财政政策，着力保障改善民生

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在加快科学发展的同时，推动公共财政更多地向民生倾斜。继续加强对再就业、社会保障资金、公共医疗卫生支出等涉及民生领域的专项资金的监管力度，确保专户管理、专款专用，切实为群众排忧解难，让广大群众更好地享受到改革发展的成果。支持“三农”工作，增加对农村基础设施建设和社会事业发展的投入，大力发展现代农业，最大限度拓展农村劳动力就业渠道和农村内部增收空间，巩固和发展农业、农村经济好形势，促进农民持续增收。

（五）树立“大监督”理念，建立财政监督长效机制

根据公共财政体制建设需要，将日常财政监管与重点项目财政专项检查相结合，逐步形成涵盖财政收支，寓监督服务于财政管理，对财政资金运行全过程进行动态监控的财政监督机制。重点加强对政府投资和重大财政政策贯彻落实情况的监督检查，查纠各类违规违纪现象，不断提高财政支出的使用效益和政策实施效果。通盘考虑，统筹安排，通过实施“小金库”清理检查、会计信息质量大检查和专项资金检查以及规范国有资产经营收益征管和非税收入“收支两条线”征管，有针对性地解决财经领域存在的突出问题，强化跟踪问效，努力提高财政资金分配使用的安全性、规范性和有效性，进一步规范财经秩序，提升财政资金运行质量和效益。

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主任、各位副主任、各位委员，2012年是实施“十二五”规划承上启下的重要之年，面对金融危机和实施积极财政政策带来的减收增支因素，完成全年的财政工作任务，责任艰巨、意义重大。下一步，我们将在区委的正确领导下，在区人大的监督指导下，进一步解放思想、真抓实干、迎难而上、不懈进取，努力开创财政改革和发展的新局面，确保圆满完成2012年财政收支预算任务，为推进湛河区跨越式发展，实现全面小康做出应有的贡献！