关于湛河区2012年财政决算

和2013年上半年财政预算执行情况的报告

----2013年8月23日在区四届人大常委会第十一次会议上

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区财政局局长  刘建军

主任、各位副主任、各位委员：

我受区政府委托,向本次会议报告我区2012年财政决算和2013年上半年财政预算执行情况及专项资金使用情况，敬请批评指正。

一、2012年财政决算情况

2012年，在区委的正确领导下，在区人大的监督支持下，我区财税部门认真落实科学发展观，不断深化财政改革，细化预算管理，强化财政监督，使财政收支实现了新突破，再创历史新高。全区干部职工工资及时足额发放，法定支出稳定增长，重点支出得到保障，各项惠民政策到位落实，确保了全区政治大局稳定和各项社会事业健康发展。

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（一）财政收入

1、本级财政收入

2012年，区本级共完成财政收入58139万元，为年预算的113.2%，比上年增收9575万元，增长19.7%。其中：国税部门完成8511万元，为年预算的88.7%，比上年增收149万元，增长1.8%；地税部门完成33818万元，为年预算的97%，比上年增收3516万元，增长11.6%；财政部门完成15810万元，为年预算的229.8%，比上年增收5910万元，增长59.7%。

2、上级补助收入

2012年，中央、省、市共补助我区财力性转移支付资金24737万元，比上年增加1036万元，增长4.3%。其中：返还性收入2433万元，比上年增加18万元，增长0.7%；一般性转移支付资金13452万元，比上年下降8万元；专项转移支付收入8852万元，比上年增加1010万元。

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2012年，中央、省、市共补助我区政府性基金收入1807万元，比上年增加216万元。

（二）财政支出

1、区本级支出

2012年，全区完成财政支出74175万元，为年预算61600万元的120.4%，比上年增支10343万元，增长16.2%。

2、上解上级支出

2012年，全区上解上级支出10832万元，比上年增加1697万元，增长18.6%。其中：体制上解支出3211万元，与上年持平；专项上解支出7621万元，比上年增加1697万元，增长28.6%。

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（三）财政收支平衡情况

按现行财政体制算账，区本级财政收入完成58139万元，加上上级补助收入24737万元、政府性基金补助收入1807万元、转贷财政部代理发行地方政府债券收入560万元、上年结余2053万元，减去上解上级支出10832万元，地方债券还本支出560万元，全年可支配财力为75904万元，全年实际支出74175万元，实现了收支平衡、略有结余。

（四）重点项目支出说明

1、教育支出18300万元，为年预算的120.3%，比上年增支4675万元，增长34.3%。按照促进教育公平的政策要求，为支持义务教育均衡发展，2012年，我区用于教育管理事务支出411万元，中小学普通教育支出16648万元，教师进修及干部继续教育支出111万元，教育附加及基金支出1679万元。

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2、科学技术支出1477万元，为年预算的103.9%，比上年增支455万元，增长44.5%。其中：用于科学技术管理事务支出137万元，技术研究与开发支出1281万元。

3、社会保障和就业支出7140万元，为年预算的101.9%，比上年增支232万元，增长3.4%。其中：用于人力资源和社会保障管理事务支出147万元，民政管理事务支出294万元，城乡居民养老支出935万元，行政事业单位离退休工资支出1534万元，各项抚恤支出957万元，退役安置支出15万元，各项社会福利支出77万元，残疾人事业支出65万元，城镇居民最低生活保障支出2248万元，其他城镇社会救济10万元，自然灾害生活救助支出112万元，农村最低生活保障支出531万元，农村社会救济支出113万元，使全区社会保障对象更多地享受到了经济社会发展的成果。

4、医疗卫生支出6537万元，为年预算的128.6%，比上年增支29万元，增长0.4%。其中：用于医疗卫生管理事务支出127万元，公立医院支出208万元，基层医疗卫生机构支出551万元，公共卫生支出1063万元（含疾病预防与控制、卫生监督、妇幼保健），医疗保障支出4588万元（含农村合作医疗、城镇居民合作医疗及干部职工医疗保险）。

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5、农林水事务支出4644万元，为年预算的130%，比上年增支184万元，增长4.1%。其中：用于农业支出2955万元，林业支出423万元，水利支出812万元，农村综合改革支出409万元（主要是对村两委会进行补助）。

从2012年决算数据看，我区财政改革与发展总体情况向好，但仍面临不少困难和问题：如增收节支形势依然严峻，财力供给与改善民生需求不相匹配，财政基本保障能力有待进一步增强，财政资金使用效益有待进一步提高，财政监督机制亟需进一步完善等等。在今后的工作中，我们将采取得力措施，通过促进预算收支管理精细化和财政监督检查规范化，提升理财水平，不断提高财政资金使用效益，全力支持我区经济持续健康发展和各项社会事业全面进步。

二、2013年上半年财政预算执行情况                                            

（一）收入预算执行情况

上半年，全区累计完成财政收入34036万元，为年预算61600万元的55.3%，同比增收5339万元，增长18.6%。其中：国税部门完成4820万元，为年任务9620万元的50.1%，同比增收497万元，增长11.5%。地税部门完成20132万元，为年任务39400万元的51.1%，同比增收3094万元，增长18.2%。财政部门完成9084万元，为年任务12180万元的74.6%，同比增收1748万元，增长23.8%。主要收入项目完成情况是：

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1、国内增值税完成3038万元，为年预算的36.1%，同比减收181万元，下降5.6%。

2、营业税完成14500万元，为年预算的49.5%，同比增收1780万元，增长14%。

3、企业所得税完成2657万元，为年预算的71.4%，同比增收967万元，增长57.2%。

4、个人所得税完成629万元，为年预算的56.2%，同比增收20万元，增长3.3%。

5、房产税完成307万元，为年预算的30.1%，同比减收172万元，下降35.9%。

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6、印花税完成222万元，为年预算的41.1%，同比增收2万元，增长0.9%。

7、土地增值税完成896万元，为年预算的76.6%，同比增收507万元，增长130.3%。

8、车船税完成1937万元，为年预算的59.2%，同比增收454万元，增长30.6%。

9、耕地占用税完成767万元，为年预算的60.9%，同比增收215万元，增长38.9%。

10、专项收入完成614万元，为年预算的45%，同比减收93万元，下降13.2%。

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11、行政事业性收费收入完成5381万元，为年预算的157.1%，同比增收2187万元，增长68.5%。

12、罚没收入完成220万元，为年预算的44%，同比减收39万元，下降15.1%。

13、国有资源（资产）有偿使用收入完成2668万元，为年预算的88.9%，同比增收2059万元，增长338.1%。

14、政府性基金收入完成200万元，为年预算的50%，同比减收17万元，下降7.8%。

（二）支出预算执行情况

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上半年，全区累计完成财政支出45107万元，为年预算70600万元的63.9%，同比增支7654万元，增长20.4%。主要支出项目完成情况是：

1、一般公共服务支出13466万元，为年预算的75.1%，同比增支918万元，增长7.3%。

2、公共安全支出2283万元，为年预算的80.2%，同比增支501万元，增长28.1%。

3、教育支出9234万元，为年预算的53.7%，同比增支1450万元，增长18.6%。

4、科学技术支出873万元，为年预算的58.7%，同比增支46万元，增长5.6%。

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5、文化体育与传媒支出168万元，为年预算的53.2%，同比增支1万元，增长0.6%。

6、社会保障和就业支出6120万元，为年预算的75.2%，同比增支1312万元，增长27.3%。

7、医疗卫生支出4404万元，为年预算的66%，同比增支691万元，增长18.6%。

8、节能环保支出328万元，为年预算的33.6%，同比减支78万元，下降19.2%。

9、城乡社区事务支出3668万元，为年预算的72.8%，同比增支2306万元，增长169.3%。

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10、农林水事务支出2918万元，为年预算的78.6%，同比增支520万元，增长21.7%。

11、交通运输支出352万元，为年预算的40.2%，同比增支185万元，增长110.8%。

12、资源勘探电力信息等事务支出481万元，为年预算的47.5%，同比减支350万元，下降42.1%。

13、商业服务业等事务支出63万元。为年预算的49.6%，同比减支8万元，下降11.3%。

14、国土资源气象等事务支出101万元，为年预算的52.9%，同比增支9万元，增长9.8%。

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15、住房保障支出251万元，为年预算的25.7%，同比增支9万元，增长3.7%。

16、政府性基金支出300万元，为年预算的75%，同比增支135万元，同比增长81.8%。

三、2013年上半年预算执行的特点和存在的问题

（一）预算执行的特点

1、国税、地税、财政三部门收入全面增长，公共财政收入增速加快，财政收入圆满实现“双过半”并创半年历史新高。今年上半年，国税、地税、财政三部门收入全面增长，全区累计入库财政收入34036万元，为年预算61600万元的55.3%，同比增收5339万元，增长18.6%，比前5个月增速8.7%回升9.9个百分点；高于序时收入进度5.3个百分点，比序时进度30800万元多收3236万元，六月份单月完成11127万元，创下了我区半年财政收入总量、单月收入的历史新高。

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2、税收收入占公共财政收入的比重有所回升，部分税收增势明显。上半年，全区税收收入占一般预算收入的比重为73.9%，比前5个月的72.1%回升2.8个百分点，收入质量有所提高。除国内增值税和房产税稍有下降外，其余税种均呈增长态势，其中企业所得税入库2657万元，为年预算的71.4%，同比增收967万元，增长57.2%；土地增值税完成896万元，为年预算的76.6%，同比增收507万元，增长130.3%。

3、非税收入增幅持续走高，成为拉动财政收入增长的重要因素。上半年，非税收入完成8883万元，同比增收1764万元，增长24.8%，为公共财政收入的26.1%，一定程度上缓解了财政运行的压力。增收的主要原因一是把乡镇办的非税收入全部纳入预算，实行“收支两条线”管理，二是各执收部门加大征收力度，杜绝征收漏洞，做到了应收尽收，应入尽入。

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4、法定支出稳定增长，重点支出得到保障。上半年，全区累计完成教育支出9234万元，为年预算的 53.7%，同比增支1450万元，增长18.6%；科学技术支出873万元，为年预算的58.7%，同比增支46万元，增长5.6%；社会保障和就业支出6120万元，为年预算的75.2%，同比增支912万元，增长27.3%；医疗卫生支出4404万元，为年预算的66%，同比增支691万元，增长18.6%；农林水利事务支出2918万元，为年预算的78.6%，同比增支520万元，增长21.7%。

（二）预算执行中存在的问题

1、收入进度不稳，税收征管难度加大。受全国经济增长下行压力加大影响，辖区行业税收普遍呈下降趋势，今年前五个月，全区财政收入增速仅8.7%，入库进展缓慢。六月份，在区财税领导小组实地督导、加压紧逼和财税部门想方设法、多方协调下，虽然圆满完成了上半年财政收入任务，但付出的艰辛和努力也是前所未有的。

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2、区属经济基础薄弱，后续税源匮乏。受国家房地产投资政策影响，近两年辖区新开工房地产项目较少；区属工业基础薄弱，受整体经济大环境影响，新上马的工业项目较少且进展缓慢，原归区级税收级次的河南省电力平顶山供电公司等16家企业税收全部划归市级所有，严重影响了区级收入；第三产业发展迅速，但短期内难以形成气候。上半年，全区国内增值税完成3038万元，为年预算的36.1%，同比减收181万元，下降5.6%。

3、非税收入比重较大，难以形成可用财力。上半年，非税收入占公共财政收入的比重达26.1%，但由于大部分难以形成可用财力，财政整体保障水平有限，财政收支矛盾仍然突出。

4、财政支出压力进一步加大。个人部分刚性增支因素持续增加，政策性配套和法定考核压力加大，如新农合提标、城乡养老配套、医疗体制改革、农业、教育、计生考核等支出达标；另外，由于目前湛南新城是起步阶段，基础建设需要大量资金，这些都加剧了财政支出的压力。

四、2013年下半年财政工作的主要任务

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总体来说，我区上半年财政预算执行情况较好，为完成2013年全年预算任务奠定了坚实基础。但按市定增长目标，我区全年财政收入要完成65700万元，下半年财政工作任务更重、责任更大，面临的问题和矛盾更复杂。因此，我们必须坚持务实高效的工作作风，坚定信心，扎实工作，迎难而上，奋力拼搏，努力开创财政工作的新局面。为此，我们将重点做好以下几点工作：

（一）不断提高税收征管和服务水平，努力实现应收尽收。加强财政与国税、地税等部门的协作，营造全区上下共同协税护税的良好氛围。继续实行财政收入目标责任制，确保各项目标落实到位。坚持联席会议制度，及时分析解决收入组织中存在的问题。创新方法，完善机制，扎实抓好各项财税政策的落实，加大重点项目服务力度，加强税收及各项非税收入日常监控，依法征管，应收尽收，确保财政收入稳定增长。

（二）优化财政支出结构，促进社会事业健康发展。在确保人员工资、机关正常运转及各项法定支出的基础上，结合医疗卫生体制、社会保障制度、收入分配制度等各项改革，进一步优化财政支出结构，切实保障和改善民生。继续坚持教育优先发展战略，合理配置、优化提升教育资源，促进各类教育均衡发展。积极支持文化体制改革，大力发展文化产业，丰富文化产品和服务，不断提高群众思想道德和文化素质。深化医疗卫生体制改革，建立健全卫生投入机制，完善财政补助政策，确保各项补助按规定标准全面落实到位，使群众享受到范围更广、力度更大的实惠。

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（三）推进财政管理改革，不断提升预算管理绩效。深化政府预算制度改革，规范公共财政预算，全面准确反映收支总量、结构和管理活动；加强部门预算管理，完善投资评审、支出绩效评价和预算信息公开运作程序，通过加强项目前期论证和可行性研究，增强预算安排的科学性、有效性和透明度；强化支出过程控制和运行监督，提高财政支出效益；加强政府采购及行政事业单位资产管理，确保财政资金安全有效运行；加快财政管理信息化建设，推进乡镇财政体制、预算管理制度改革，规范国库集中支付制度，进一步提高依法理财整体水平。

（四）发挥财政政策导向作用，加快经济发展方式转变。抓住湛南新城建设机遇，协调推进城镇化和新农村建设，增强城乡结合部的吸纳承载能力和辐射带动能力，促进区域经济发展。发挥财政政策导向作用，支持重点企业技术改造和生产基地建设，进一步做大主导产业，培育骨干财源。整合现有资源，加快发展现代服务业，支持特色商业圈建设，推动第三产业全面提速。认真落实各项优惠奖励政策，不断完善工业园区、商贸流通等基础设施建设，鼓励、支持、引导非公有制企业在湛河区注册，鼓励企业家带头依法纳税，实现企业发展与财政增收双赢。

（五）集中有限财力，重点保障民计民生。在加快科学发展的同时，推动公共财政更多地向民生倾斜。继续加强对再就业、社会保障资金、公共医疗卫生支出等涉及民生领域的专项资金的监管力度，确保专户管理、专款专用，切实为群众排忧解难，让广大群众更好地享受到改革发展的成果。增加对农村基础设施建设和社会事业发展的投入，大力发展现代农业，最大限度拓展农村劳动力就业渠道和农村内部增收空间，巩固和发展农业农村经济好形势，促进农民持续增收。加强社区基础设施建设投入，不断完善社区服务功能，促进社区和谐发展。

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（六）严格财政监督，促进财政资金安全规范。根据公共财政体制建设需要，将日常财政监管与重点项目财政专项检查相结合，逐步形成涵盖财政收支，寓监督服务于财政管理，对财政资金运行全过程进行动态监控的财政监督机制。建立健全预算编制、执行和监督相互制约、相互协调的机制，在完善财政内部监督的同时，重点加强对政府投资和重大财政政策贯彻落实情况的监督检查，加强对会计信息质量和基层财务管理工作的监督检查，开展各类专项治理，认真查纠违规违纪问题，不断提高财政支出效益和政策实施效果，切实保障财政资金安全、规范和有效使用，维护正常的财经秩序。

主任、各位副主任、各位委员，2013年是是全面贯彻中共十八大精神的开局之年，是实施“十二五”规划承前启后的关键一年，也是为全面建成小康社会奠定坚实基础的重要一年，面对经济下行压力加大和实施积极财政政策带来的减收增支因素，完成全年的财政工作任务，责任艰巨、意义重大。下一步，我们将在区委的正确领导下，在区人大的监督指导下，进一步解放思想、真抓实干、迎难而上、不懈进取，努力开创财政改革和发展的新局面，确保圆满完成2013年财政收支预算任务，为推进湛河区跨越式发展，实现全面小康做出应有的贡献！

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